第16章 计息讲座（2/2）

（一）对于《条例》实施前存入的定期人民币储蓄存款，在原定存期内如遇利率调整，仍实行就高不就低分段计息的办法。

（二）对于《条例》实施后存入的定期人民币储蓄存款。

1、在原定存期内如遇利率调整，不论利率调高或调低，均按存单开户日所定利率计付利息，不分段计息。

2、全部提前支取和部分提前支取，均按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。

3、逾期支取其逾期部分均按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。

（三）中国人民银行银发［1993］85号“关于调整存、贷款利率并实行储蓄存款保值的通知”中规定，实行对93年3月1日至93年7月11日利率调整之前存入银行的一年期以上的个人整存整取定期储蓄存款，在原定日期内，从存单开户日至7月11日利率调整日一律按挂牌公告的活期存款年利率3.15％计息，利率调整日至原存款到期日按7月11日调整后的原存单期限档次利率计息。

第三部分是储蓄计息技巧的讲解。

1、百元基数法：即百元本金利息基数利息=本金×期限×利率

百元本金利息=天数×日利率×100

事实上《条例》实施后，由于不分段计息，计算就简单得多，有如下三种类型；

（1）到期型 公式为：百元本金利息=月数×月利率×100或=年数×年利率×100

（2）提前支取型：公式为百元本金利息=天数×活期日利率×100

（3）到逾期型：公式为：百元本金利息＝（到期月数x月利率＋逾期天数x活期日利率）×100

或=(到期年数×年利率+通期天数×活期日利率)×100

2、百元基数比较法：这是针对计息比赛事先算出固定基数提高计息速度的一种方法。即事先算出各档次每次调整利率整年百元基数，然后将要计息的时间期限与之比较，加减相隔对间基数印可，公式为：

百元利息基数＝相应的整年百元基数±相隔时间基数

在讲座时我现场发了我编制的百元基数表，并分情况进行举例说明百元基数比较法的应用。

3、背熟常用基数

综上所述，除上述固定整年档基数外，还涉及相隔时间基数。实际上，相隔时间基数，即现行活期储蓄利率计算的基数。故而，我们不仅要牢记上述整年档基数，还需牢记活期储 1-30 天、1-12 月及 1-6 年的日基数、月基数及年基数。本人亦相应编制了基数表，并于现场发放了我所编制的百元基数表。熟记这些基数表后，无需再计算存期天数日基数，可直接套用。

四、运用破头乘。乘法的习惯操作有留头乘、空盘乘及破头乘等。相较而言，在计息中运用破头乘的速度更快，科学性也更高。因为计息时先套出百元基数拨于算盘上，再乘以本金。

五、正确定位方法。手工计息定位，可依据乘法原则进行算后定位，但此法较为费时。在此，介绍一种定位方法，口诀为：本金十位元原位，本金百元退位，本金千位退两位。即运用破头乘法时，若本金为十位数，所得乘积即利息的个位为原百元基数的个位；若是百位数，所得乘积即利息的个位为原百元基数的个位退一位；若是千位数，所得乘积即利息的个位为原百元基数的个位退两位。依此类推。

六、常用几种乘法速算。欲使利息计算迅速，掌握速乘法亦是关键。尤其是在得出百元基数后，乘以本金的过程中，乘法的快慢，直接影响计息的速度。讲座时，我介绍了几种常用的速乘法：如尾加乘法、首加乘法、退加乘法和减乘法。

讲座结束后，为实现学以致用之目的，我在储蓄计息教案中特意准备了一套计息试题，共计二十道。众人借助我现场发放的基数表展开测试，时间限定为三十分钟。现场反应热烈，多数储蓄员皆在规定时间内完成。为激励先进，支行对成绩排名前三的储蓄员给予了特别奖励。